Kapitalförsäkring – ett alternativ till ISK
En kapitalförsäkring är ett sparande i försäkringsform. Du betalar inte skatt på vinster, utan en schablonmässig avkastningsskatt som försäkringsbolaget drar och redovisar åt dig.
Uppdaterad 1 min läsning
Hur beskattas en kapitalförsäkring?
Du deklarerar inte underlaget för avkastningsskatten själv. Försäkringsbolaget betalar skatten och tar ut beloppet från dig enligt avtalet.
Om bolaget inte lämnar de uppgifter som krävs kan försäkringen i stället beskattas som inkomst av tjänst. Därför är det viktigt att välja ett bolag som rapporterar till Skatteverket.
Källor: Skatteverket
Grundnivån delas med ISK
Den skattefria grundnivån gäller sammanlagt för ISK, kapitalförsäkring och PEPP. Har du båda sparformerna används avdraget först mot ISK. Avdraget görs automatiskt när bolaget rapporterar underlaget.
Källor: Skatteverket · Skatteverket
När kan kapitalförsäkring passa?
Konsumenternas Bank- och finansbyrå beskriver att en kapitalförsäkring i eget namn låter dig bestämma tidpunkt och form för utbetalning – till exempel när ett barn fyller 25 år. Ett ISK är oftast avgiftsfritt men utan sådan styrning.
Jämför avgifter och villkor innan du väljer.
Källor: Konsumenternas Försäkringsbyrå
Källor
- Skatteverket – skatteverket.se/privat/skatter/forsakringar/svenskakapitalforsakringaroc…
- Skatteverket – skatteverket.se/privat/skatter/vardepapper/investeringssparkontoisk.4.5f…
- Konsumenternas Försäkringsbyrå – konsumenternas.se/konsumentstod/guider--checklistor/guider---sparande--pen…
Senast kontrollerad:
Informationen är allmän och inte personlig rådgivning. Kontrollera alltid aktuella regler hos Finansinspektionen.
Räkna själv
- Värde vid slutet
- 171 752 kr
- Insatt
- 130 000 kr
- Avkastning
- 41 752 kr
Avkastningen är ett antagande och räknas före skatt och avgifter. Historisk avkastning är ingen garanti för framtida avkastning.
Vanliga frågor om kapitalförsäkring
Måste jag deklarera kapitalförsäkringen?
Nej, om försäkringen är svensk och bolaget rapporterar till Skatteverket. Bolaget drar skatten åt dig.
Vad är skillnaden mot ISK?
Skattemässigt är de lika i grunden, men en kapitalförsäkring ägs formellt av försäkringsbolaget, kan ha förmånstagare och kan ha andra avgifter och regler för uttag.